Käibemaksukalkulaator lisab maksuta hinnale käibemaksu või eraldab selle lõpphinnast. Sisesta hind, kogus ja sobiv määr; vajaduse korral lisa allahindlus. Mitme rea režiimis saad arvutada eri maksumääradega kaupu ja teenuseid ning näha kokkuvõtet määrade kaupa.
Vaikimisi kasutatakse 24% määra. 13%, 9% ja 0% valikut tohib rakendada ainult vastava tehingu tingimuste täitumisel. Määrad kontrollitud 05.10.2026. Kalkulaator ei otsusta, milline maksukäsitlus sinu tehingule sobib.
Sisesta hind ja vali arvestus
Määrad kontrollitud 05.10.2026. Vähendatud või 0% määra saab kasutada ainult tingimuste täitumisel. Kohandatud määr on arvutusvõimalus, mitte kinnitus määra sobivuse kohta.
Ühiku hind, kogus, määr ja allahindlus: kuni 4 komakohta. Rea summad ümardatakse sendini.
Ilma käibemaksuta
Käibemaks
Millest hind koosneb?
Sinu arvutuse ülevaade
Lisa arvestuse read
Igal real võib olla erinev määr, hinna alus, kogus ja allahindlus. See on kontrolltabel, mitte nõuetekohane arve.
Arvutuskäik ja ridade kokkuvõte
Kokku maksumäärade kaupa
Kokkuvõte liidab sendini ümardatud ridade tulemused. Teise arvestussüsteemi ümardamise järjekord võib anda mõne sendi erinevuse.
Maksumäära muutuse võrdlus
See on eraldi hinnastsenaarium: sisesta summa ja vali, kas maksumäära muutudes säilib maksuta hind või kliendi lõpphind. Võrdlus ei muuda ülal tehtud arvestust.
22% algväärtus on ajaloolise määra võrdlusnäide, mitte praegune standardmäär. Hinna kujunemine sõltub lepingust ja müüja otsusest.
Kalkulaator teeb arvutuse sinu valitud määraga. See ei tuvasta tehingu maksukäsitlust, sisendkäibemaksu mahaarvamise õigust ega deklaratsiooni ridu ning ei asenda raamatupidaja või maksunõustaja kontrolli.
Veel kasulikke kalkulaatoreid
Käibemaksu lisamine ja eraldamine on erinevad arvutused
Kui tead maksuta hinda
Käibemaks leitakse maksuta summast: maksuta hind × määr ÷ 100. Lõpphind on maksuta hind pluss käibemaks. 24% korral korrutatakse maksuta hind lõpphinna saamiseks teguriga 1,24.
Kui tead lõpphinda
Maksuta hind leitakse jagades: lõpphind ÷ (1 + määr ÷ 100). Käibemaks on lõpphinna ja maksuta hinna vahe. Lõpphinnast 24% lahutamine ei ole sama arvutus.
24% määr tähendab 24% maksuta summast. Käibemaksu osakaal juba maksustatud hinnas on 24 ÷ 124 ehk ligikaudu 19,35%. Seetõttu näitab sõõrik maksu osakaalu lõpphinnast, mitte maksumäära maksuta hinna suhtes.
Arvutusnäited, mida saad ise kontrollida
100 € ilma käibemaksuta
100 × 24% = 24 €. Lõpphind on 124 €. Kui müüja pakub 100 € hinda „+ km”, ei tähenda see 100 € tasumisele kuuluvat summat.
124 € koos käibemaksuga
124 ÷ 1,24 = 100 €. Käibemaks on 24 €. Vale võte 124 − 24% annaks 94,24 €, mis pole selle hinna maksuta summa.
Kolm toodet ja 10% allahindlus
Ühiku maksuta hind on 49,99 €. Kolme ühiku hind on 149,97 €. Pärast 10% allahindlust ümardatakse maksuta reasumma 134,97 euroni. 24% käibemaks on 32,39 € ja lõppsumma 167,36 €.
Kui 49,99 € on hoopis ühiku käibemaksuga hind, vali teine hinna alus. Sama koguse ja allahindluse korral on siis lõppsumma 134,97 €, maksuta summa 108,85 € ja käibemaks 26,12 €. Hinna tähendus muudab tulemust, mitte ainult kuvamist.
Milline käibemaksumäär valida?
Eestis on käibemaksu standardmäär alates 01.07.2025 24%. 2026. aasta kontrollitud valikutes on lisaks 13%, 9% ja 0%. Määr sõltub tehingust, selle tingimustest ning käibe tekkimise ajast, mitte sellest, milline valik annab väiksema summa.
24% standardmäär
Kasuta tavapärase maksustatava tehingu kontrollimiseks, kui sellele ei kohaldu vähendatud määr, 0% määr, maksuvabastus või muu erikäsitlus. Vanema tehingu puhul kontrolli selle perioodi reegleid.
13% ja 9% vähendatud määrad
13% puudutab seaduses määratud majutust ja majutust koos hommikusöögiga. 9% puudutab näiteks nõuetele vastavaid raamatuid, õppekirjandust, ajakirjandusväljaandeid, ravimeid ja meditsiiniseadmeid. Täpset kohaldumist kontrolli MTA juhendist.
0% ei ole maksuvaba käive
0% määraga tehing on käibemaksuga maksustamise üks liik. Maksuvaba käive on eraldi käsitlus. Erinevus võib mõjutada sisendkäibemaksu ja aruandlust. Kalkulaatori nullsumma ei erista neid õiguslikult.
Piiriüleste tehingute, pöördmaksustamise, impordi, erikorra või maksuvabastuse puhul ei piisa õige tulemuse saamiseks üksnes määra valimisest. Kui tehing pole selge, kontrolli selle maksukäsitlust enne arve väljastamist.
Mitme rea, koguse ja allahindluse arvestus
Mitme rea režiim sobib näiteks pakkumise kontrolliks, kus ühe kauba määr erineb teise omast. Igal real vali eraldi, kas ühiku hind sisaldab käibemaksu, ning sisesta kogus ja allahindlus. Kalkulaator arvutab rea tulemuse ja liidab read määrade kaupa.
Allahindlus rakendub sisestatud hinnale protsendina enne maksu lisamist või eraldamist. Kui kõik read ei saa sama allahindlust, sisesta iga rea õige protsent. MTA hinnasoodustuste selgitus käsitleb maksustatava väärtuse määramisel tehingu käigus võimaldatud soodustust; hilisema paranduse ja kreeditarve puhul tuleb kontrollida täiendavaid asjaolusid.
CSV eksport aitab arvutust edasi kasutada, kuid sellest ei saa automaatselt nõuetekohast arvet. Kalkulaator ei lisa müüja andmeid, arvenumbrit, tehingu aega ega muid arvele nõutavaid andmeid. Negatiivsete kreeditarveridade arvestust selles versioonis pole.
Ümardamine: miks arve ja kalkulaator võivad erineda sendi võrra?
Ühiku hind ja kogus võivad sisaldada kuni nelja komakohta. Kalkulaator kasutab nende korrutamisel ja allahindluse rakendamisel täpset kümnendarvutust ning ümardab rea tulemused sendini. Tavapärase poole sendi korral ümardatakse mittenegatiivne summa üles.
Maksuta sisendi puhul ümardatakse kõigepealt soodustusega maksuta reasumma, seejärel leitakse ja ümardatakse käibemaks ning summad liidetakse. Käibemaksuga sisendi puhul ümardatakse kõigepealt soodustusega lõppsumma, seejärel eraldatakse ja ümardatakse maksuta summa; käibemaks leitakse vahena.
Kokkuvõte liidab juba ümardatud read. Kui teine süsteem arvutab maksu mitme rea ümardamata kogusummast või ümardab ühikuhinna varem, võib tulemus erineda. Võrdle sama arvestusviisi; seda kalkulaatorit ei esitata kõigi raamatupidamissüsteemide ainsa ümardamisreeglina.
Maksumäära muutus ei võrdu sama suure hinnamuutusega
Maksuta hind jääb 100 euroks
Ajaloolise 22% määra korral on lõpphind 122 €, 24% korral 124 €. Tõus on 2 € ehk ligikaudu 1,64% varasemast lõpphinnast, mitte 2%. Võrdlus on näide, mitte väide praegu kohaldatava 22% standardmäära kohta.
Lõpphind jääb 124 euroks
22% korral on maksuta summa umbes 101,64 €, 24% korral 100 €. Kui lõpphind ei muutu, väheneb maksuta summa selles näites 1,64 € võrra. Sellest üksi ei saa järeldada ettevõtte kasumimuutust, sest kulud pole teada.
Võrdlusplokk on ülemisest arvestusest eraldi. Sisesta sinna summa selle hinna aluse järgi, mille säilitamise valid. Tehingus kasutatav lõpphind ja muudatus sõltuvad lepingust ning müüja hinnastamisest.
Korduma kippuvad küsimused
Kuidas eemaldada hinnast 24% käibemaks?
Jaga käibemaksuga hind 1,24-ga. Käibemaks on algse lõpphinna ja leitud maksuta hinna vahe. Kalkulaatoris vali „Hind sisaldab käibemaksu”.
Miks käibemaks moodustab lõpphinnast umbes 19,35%?
24% arvestatakse maksuta hinnast. 100 € maksuta hind koos 24 € maksuga annab 124 €; maksu osakaal lõpphinnast on 24/124. See ei muuda kohaldatavat maksumäära.
Kas saan valida 9% või 13%, et hind oleks väiksem?
Määra valik peab vastama tehingu tingimustele. Kalkulaator võimaldab neid määrasid arvutada, kuid ei kinnita nende kohaldumise õigust.
Kas 0% valik sobib maksuvaba käibe jaoks?
Arvuliselt saad nullmaksu, kuid 0% määraga ja maksuvaba käive ei ole sama maksukäsitlus. Kalkulaator ei otsusta sisendkäibemaksu õigust ega aruandluse liiki.
Kas saan kontrollida vana 20% või 22% määraga arvet?
Jah, sisesta määraväljale vastav arv. Kontrolli käibe aega ja ajalooliste reeglite sobivust eraldi. Kohandatud määra sisestamine ei tähenda, et see oleks tänane standardmäär.
Kuidas arvestatakse allahindlust?
Allahindlus vähendab sisestatud ühikuhinna ja koguse korrutist. Seejärel arvutatakse või eraldatakse käibemaks valitud hinna aluse järgi. Rea summad ümardatakse sendini.
Kas tulemus näitab riigile tasumisele kuuluvat käibemaksu?
Ei. Tulemus on valitud hinna või ridade käibemaks. Deklaratsiooni maksukohustus sõltub ka sisendkäibemaksust, mahaarvamise õigusest, korrigeerimistest ja muudest tehingutest.
Kas sisestused salvestatakse või edastatakse?
Plugin teeb arvutused brauseris ega salvesta sisestusi püsivalt ega saada neid serverisse. Lehe uuesti laadimisel taastuvad näidisväärtused. CSV fail laaditakse alla ainult sinu soovil.
Kontrollitud allikad ja kasutamise piirangud
- MTA: käibemaksumäärad ja maksuvaba käive
- MTA: 2026. aasta maksumuudatused
- MTA: hinnasoodustused
- MTA: käibemaksu juhendid
Kalkulaator24 pakub arvutusvahendit hindade ja käibemaksusummade kontrollimiseks. Tulemus sõltub sisestatud andmetest, määrast ja kirjeldatud ümardamisest. See ei ole maksualane otsus, nõuetekohane arve, deklaratsioon ega personaalne maksunõuanne. Enne arve väljastamist või deklaratsiooni esitamist kontrolli tehingu maksukäsitlust MTA juhenditest või oma raamatupidajaga.
Määrad ja selgituste lähteallikad kontrollitud 05.10.2026. Portaali haldab Smartsoft OÜ, registrikood 12758736. Ebatäpsusest anna teada aadressil info@kalkulaator24.ee, lisades kasutatud arvud ja tulemuse. Ära saada terviklikke kliendiarveid ega muid tundlikke andmeid.
